Támogatott, visszatérítendő fejlesztési források (III.)

• 
• 

Részletek

2008. január 25. péntek, 00:00

 

A Gazdaságfejlesztési Operatív Program prioritásaihoz kapcsolódóan a pályázati lehetőségek az egyéni, mikro-, kis- és középvállalkozások részére folyamatosan tovább bővülnek. A kutatás-fejlesztés (K+F), az innováció, a modern üzleti környezet erősítése, valamint a JEREMIE-program – amely a pénzügyi eszközök (tőke, hitel, garancia) biztosítását szolgálja a kis- és középvállalkozások finanszírozáshoz jutásához – pályázati kiírásai előkészítés alatt vannak, illetve folyamatosan kiírásra kerülnek.

Azok a vállalkozások, amelyek a 2007. évben nem éltek a vissza nem térítendő támogatások adta lehetőségekkel, az elkövetkezendő hónapokban e támogatások segítségével valóra válthatják a fejlesztési elképzeléseiket.

A Gazdaságfejlesztési Operatív Program pályázati kiírásait tehát célszerű folyamatosan figyelemmel kísérni. E támogatási lehetőségek többi között például a vállalkozási tevékenység minőségét hivatottak jobbítani, így azok is tekintsék át a vállalkozásuk működését, tevékenységét, akiknek nincs ISO-minősítésük, hiszen az „előre gondolkodás” megalapozottabb döntést eredményez.

A következőkben a támogatott, visszatérítendő fejlesztési források közül a Magyar Fejlesztési Bank „Sikeres Magyarországért” Vállalkozásfejlesztési Hitelprogramból két olyan fejlesztési hitel (projektkiegészítő hitel és forrásáthidaló tőkehitel) kerül bemutatásra, amelyek különösen az egyéni és mikrovállalkozások részére komoly segítséget nyújthatnak fejlesztési céljaik megvalósításában.

E hitelek tárgyi eszközbe történő beruházáshoz, a fejlesztéshez közvetlenül kapcsolódó szabadalmi jog, licenc, know-how, immateriális javak vásárlásához, előállításához, illetve a beruházáshoz közvetlenül kapcsolódó tartós forgóeszköz finanszírozásához (ez utóbbi esetében a beruházás bruttó módon számított összegének legfeljebb 40 százalékáig) használhatók fel. Fontos tudni, hogy a hitel igénylése, visszafizetése, valamint a kamatfizetés is forintban történik.

A konstrukciók előnyeit elsődlegesen a hiteldíjak, valamint a hitel egyéb költségeinek kedvező alakulása jelentik.

A program keretében a hitelszerződés megkötésére 2013. december 31-ig kerülhet sor.

Projektkiegészítő hitel

Amennyiben a vállalkozás az Új Magyarország Fejlesztési Terv, az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program vagy egyéb nemzeti, illetve európai uniós finanszírozási tárgyú pályázati kiírásra kérelmet nyújt be, akkor a fejlesztési forrásokhoz szükséges önerő pótlására ebből a hitelcélból igényelhet hitelt. A hitel legkisebb igényelhető összege 5 millió forint, míg a legnagyobb igényelhető összege 3000 millió forint.

E hitel igénybevételét a következő példa szemlélteti:

A vállalkozás a szolgáltatásai fejlesztésére gépi beruházást tervez. A beruházási projekt értéke (összegtől függetlenül) 100%. A vállalkozás uniós vissza nem térítendő támogatást is igénybe kíván venni, amelyre lehetősége van a projekt értékének 30 százalékáig. A pályázati kiírás 25% önerőt ír elő, amelyet a pályázónak saját forrásként kell biztosítania. Így a meglévő 55% forrás mellé további 45% szükséges, amelyet a projekt kiegészítő hitel igénybevételével tud biztosítani.

Összegezve:

• A beruházáshoz szükséges forrás 100%
• ebből: támogatás 30%
• saját erő 25%
• hitel 45%

A projektkiegészítő hitelt kedvező, maximum 15 éves futamidővel, legfeljebb 2 év türelmi idővel, 3 havi EURIBOR+maximum 4%/év kamattal (jelenleg ez közelítőleg 8,78%) lehet igénybe venni. (A türelmi idő alatt csak kamatfizetési kötelezettség áll fenn.)

A konstrukció kifejezett előnye továbbá, hogy az önerő hiánya miatt nem kell a vállalkozásnak lemondania a vissza nem térítendő támogatás igénybevételi lehetőségéről.

Forrásáthidaló tőkehitel

E hitel lehetőséget ad a növekedésre képes kis- és középvállalkozások tőkehelyzetét erősítő infrastruktúra- és technológiafejlesztést biztosító finanszírozásra. A konstrukció lehetőséget ad, hogy a hitel tartós idegen forrásként funkcionáljon, ugyanis a visszafizetés nem folyamatos teljesítéssel, hanem a futamidő végén az 5–7. évtől kezdődően egyenlő részletekben vagy akár egy összegben történjen. Ez hasonló a tőkefinanszírozáshoz, azzal a különbséggel, hogy a hitelfelvevő vállalkozás számviteli nyilvántartásában a forrást hosszú lejáratú kötelezettségként mutatja ki. A hitel legkisebb összege 5 millió forint, maximális összege 800 millió forint lehet.

Lényeges szempont – ellentétben a tőkebefektetéssel – a forrásáthidaló tőkehitel esetén az irányítási funkciók továbbra is a vállalkozás tulajdonosa(i) kezében maradnak, a forrást nyújtó szervezet nem vesz részt a társaság közvetlen irányításában. Ezt a hitelformát azoknak a vállalkozásoknak célszerű igényelni, amelyeknél a fejlesztések megtérülése 5 éven belül megtörténik. Ennél a konstrukciónál a hitel futamideje maximum 8 év, a tőketörlesztésre vonatkozó türelmi idő legalább 5 év, de legfeljebb 7 év.

A türelmi idő alatt csak kamatfizetési kötelezettség áll fenn, ezáltal a bankköltségek tervezhetőbbé válnak, és a tőketörlesztésre képződő forrásokkal a türelmi idő alatt a vállalkozások likviditása növelhető.

A hitel-igénybevétel szemléltetése példa segítségével:

A vállalkozás 50 millió forint értékű fejlesztést tervez. A mintegy 20% saját erő kiegészítéseként 40 millió forint forrásáthidaló tőkehitelt vesz igénybe 5 éves futamidőre, a futamidő végén egyösszegű törlesztéssel.

A hitelt 3 havi EURIBOR+4%/év kamattal (jelenleg ez közelítőleg 8,78%) veszi igénybe. A beruházás megtérülése közelítőleg 5 év, az évente képződő (a hitelrész törlesztését fedező) szabad forrás mintegy 10 millió forint, de a tőke törlesztésére csak az 5. év végén kerül sor, így a vállalkozás ezt a forrást a forgóeszközei finanszírozására tudja fordítani, amelyet egyébként – saját forrás hiányában – csak a fejlesztési hitel kamatánál lényegesen magasabb kamatú forgóeszközhitellel tudna pótolni.

A fenti példán érzékelhető pénzügyi előnyön túlmenően, a konstrukció további előnye – a tőkebefektetéssel szemben – a tőkepótló hitel alacsonyabb költsége.

A fentiekben kiemelt fejlesztési hitelek részleteiről a Magyar Fejlesztési Bank Rt. honlapján (www.mfb.hu) tájékozódhatnak, míg a pályázható támogatásokról a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség (www.nfu.gov.hu) és a MAG Magyar Gazdaságfejlesztési Központ (www.magzrt.hu) honlapján szerezhetnek információt.