Támogatott, visszatérítendő fejlesztési források (I.)

• 
• 

Részletek

2007. december 08. szombat, 00:00

 

Az egyéni vállalkozók által a mikro-, kis- és középvállalkozások beruházásainak finanszírozásához leggyakrabban igénybe vett, és a legszélesebb körben hozzáférhető finanszírozási szolgáltatások a támogatott hitelek és tőkebefektetések, illetve a kereskedelmi banki hitelek. Ugyanakkor forgóeszközeik fedezésére a banki folyószámlahitelek, forgóeszközhitelek és az üzleti bankkártyák szolgálnak.

A forráslehetőségek közül – a korábbi évek kedvező tapasztalatai alapján – kiemelendőek a Magyar Fejlesztési Bank új és megújuló hitelprogramjai, amelyek 2007 júliusától állnak a vállalkozások rendelkezésére.

A hitelprogramok kiemelt célja a mikro-, kis- és középvállalkozások foglalkoztatásban betöltött szerepének növeléséhez, innovációs és beszállítói tevékenységének erősítéséhez kedvezményes kamatozású beruházási hitel nyújtása.

Bizonyára ezen szaklapot olvasó vállalkozói körben is ismert, illetőleg igénybevételre is került a Magyar Fejlesztési Bank „Sikeres Magyarországért” Hitelprogram kedvezményes fejlesztési hiteleinek valamelyike.

A továbbiakban a megújuló „Sikeres Magyarországért” Hitelprogram legfontosabb elemei kerülnek bemutatásra, segítve ezzel a fejlesztés gondolatával foglalkozó vállalkozások finanszírozási elképzeléseinek megvalósítását, illetve finanszírozási problémáinak megoldását.

A Magyar Fejlesztési Bank „Sikeres Magyarországért” Vállalkozásfejlesztési Hitelprogramja (továbbiakban: Hitelprogram) a 2007–2013. évekre mintegy 160 milliárd forintnyi forrást biztosít az egyéni vállalkozások, a gazdasági társaságok, a szövetkezetek és az európai részvénytársaságok fejlesztéseinek megvalósításához.

A hitelkérelmeket a programban részt vevő hitelintézetekhez vagy közvetlenül a Magyar Fejlesztési Bank Rt.-hez lehet benyújtani. (A programban részt vevő hitelintézetek listája és elérhetősége a www.mfb. hu honlapon megtalálható.)

A vállalkozások részére rendkívül kedvező, hogy nagyon széles azon beruházási, fejlesztési célok köre, amelyekhez a Hitelprogram igénybe vehető. A program 11 beruházási célcsoportban rendszerezi a célokat.

E célok közül néhány a teljesség igénye nélkül:

• általános beruházási célok (pl. minőségfejlesztés, a műszaki-technológiai háttér fejlesztése, technológiai korszerűsítése, a beszállítói státusz megszerzése, erősítése),
• környezetvédelemhez kapcsolódó beruházási célok (pl. a megújuló energiaforrások felhasználását elősegítő beruházások megvalósítása),
• innovációs beruházási célok,
• nemzetköziesedést elősegítő beruházási célok ( pl. a külföldön lévő telephelyen végrehajtott beruházások finanszírozása),
• projektkiegészítő hitel az Új Magyarország Fejlesztési Terv, az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program, illetve a hazai finanszírozású pályázatok kiegészítő finanszírozására,
• „forrás”-áthidaló tőkehitel a növekedésre képes kis- és középvállalkozások tőkehelyzetének erősítéséhez,
• „Mikrohitel Plusz-program”, államilag támogatott garancia igénybevétele mellett.

A hitel konkrét felhasználása, összege, a hiteldíjak és a hitel egyéb költségei, valamint a futamideje, biztosítéka külön figyelmet érdemel.

A hitel felhasználása történhet:

• tárgyi eszközbe történő beruházáshoz,
• a beruházáshoz, fejlesztéshez közvetlenül kapcsolódó szabadalmi jog, licenc, know-how, immateriális javak vásárlásához, előállításához,
• a beruházáshoz, fejlesztéshez közvetlenül kapcsolódó tartós forgóeszköz finanszírozásához (a beruházás bruttó módon számított összegének legfeljebb 40 százalékáig).

A felhasználás szempontjából lényeges a beruházás tartalmának ismerete, amelyet a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény fogalmaz meg.

A beruházás a tárgyi eszköz beszerzése, létesítése, saját vállalkozásban történő előállítása, a beszerzett tárgyi eszköz üzembe helyezése, rendeltetésszerű használatba vétele érdekében az üzembe helyezésig, a rendeltetésszerű használatba vételig végzett tevékenység, továbbá a meglévő tárgyi eszköz bővítését, rendeltetésének megváltoztatását, átalakítását, élettartamának, teljesítőképességének közvetlen növelését eredményező tevékenység, valamint mindaz a tevékenység, amely a tárgyi eszköz beszerzéséhez kapcsolható.

A hitel összege 5 millió és 3000 millió forint között változhat, tehát széles mozgásteret biztosít a vállalkozások részére.

A hitelt forintban (HUF) lehet igénybe venni. A visszafizetés és a kamatfizetés pénzneme is a forint (HUF), az EUR/HUF árfolyamváltozásából adódó kockázatot a Magyar Fejlesztési Bank Rt. átvállalja.

A konstrukció nagy előnye a hiteldíjak kedvező alakulása. A hitel kamata forintban való igénybevétel esetén 3 havi EURIBOR+legfeljebb 4%/év, amely jelenleg megközelítőleg 8-9%-ot jelent.

A finanszírozó bank a kamat kialakításánál figyelembe veszi többi között a vállalkozás hitelképességét, a hitelezés kockázatát, a banki kapcsolatok alakulását, ezáltal a vállalkozó éves szintű kamatterhe a jelenlegi 8-9 %-nál kedvezőbben is alakulhat. A kamatfizetés naptári negyedévente történik.

A hitel egyéb költségei is kedvezőnek mondhatóak, ugyanis a konstrukció nem teszi lehetővé kezelési költség felszámítását, míg a folyósítási jutalék legfeljebb egyszeri 1%, a módosítási és projektvizsgálati díj pedig a finanszírozó hitelintézet kondíciós listája szerint alakul. A rendelkezésre tartási jutalék a rendelkezésre tartott kölcsön 0,25 %/év mértékű.

A hitel összes költségét figyelembe véve akár 5-6 %-kal is kedvezőbb lehet egy piaci kamatozású beruházási hitelnél, amely nem elhanyagolható szempont.

A hitel futamidejének alakulása egyik erőssége a programnak, így a hitelcéltól függően a hitel lejárata legfeljebb 15 év, amelyen belül legfeljebb 2 év a rendelkezésre tartási idő, amely időtartam alatt a hitel teljes összege igénybe vehető. A türelmi idő legfeljebb 2 év, amely időtartam alatt csak a hitel kamatát kell megfizetni.

A türelmi időt követően a tőkét negyedévente, egyenlő részletekben kell törleszteni.

Az igénybe vett hitel mögé biztosítékot kell állítani, amelyek a finanszírozó hitelintézet belső szabályzatai szerinti, szokásos bankári biztosítékok (pl. ingatlan és/vagy ingó jelzálogjog, készfizető kezesség). Lehetőség van a Hitelgarancia Zrt. készfizető kezességvállalásának igénybevételére is.

A szabályozás szerint az államilag támogatott Hitelprogram keretében két támogatási kategória alapján igényelhető a hitel, amelyek a következők:

Csekély összegű támogatás („de minimis”). E támogatási formában bármely vállalkozásnak, bármely három pénzügyi év időszakában odaítélt csekély összegű támogatás támogatástartalma nem haladhatja meg a 200 000 eurót.

Azoknak a vállalkozásoknak, amelyek már megkezdték a beruházást, és az igénybe vett hitel támogatástartalma nem haladja meg a fentiekben jelzett összeget, célszerű ezt a formát választaniuk.

A saját erő mértéke ebben a formában – a finanszírozó bank döntése alapján – a beruházás nettó bekerülési értékének legalább 10 százaléka.

Regionális csoportmentességi támogatás. Az állami támogatás mértéke az egy beruházáshoz nyújtható, államháztartási forrásból származó összes támogatásra vonatkozó számított érték (a támogatástartalom és a beruházáshoz elszámolható költségek jelenértékének hányadosa, százalékos formában kifejezve), amely nem haladhatja meg a – vállalkozások típusa, illetve a területi elhelyezkedésük függvényében meghatározott – szabályozás szerinti értékeket.

A hitelfelvevőnek a hitelkérelmet a beruházás megkezdése előtt be kell nyújtania. Tehát ebben a támogatási formában már megkezdett beruházás nem finanszírozható. Viszont a kis- és középvállalkozások esetében lehetőség van használt eszköz vásárlására is, amennyiben ahhoz korábban nem vettek igénybe állami támogatást.

A támogatott hitel igénybevételének fontos eleme a támogatástartalom, amelyet egy számítási eljárás alapján állapít meg a finanszírozó bank.

Az előzőekben bemutatott „vállalkozásbarát” Hitelprogram a részleteket illetően további tájékozódást igényel. Ezt biztosítja a Magyar Fejlesztési Bank Rt. honlapja (www.mfb.hu), illetőleg személyes megkeresés esetén a Magyar Fejlesztési Bank Rt. ügyfélszolgálata, valamint a programban részt vevő kereskedelmi bankok köre. (Praktikusan a számlavezető bankot érdemes felkeresni.)

A hitelkérelmet a programban részt vevő hitelintézetekhez, valamint közvetlenül a Magyar Fejlesztési Bank Rt.-hez lehet benyújtani.

A program keretében hitelszerződés megkötésére 2013. december 31-ig kerülhet sor.